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Succession

Les héritiers réservataires 27-03-2008

La liberté d'organiser la transmission de son patrimoine est plus ou moins large selon la composition de sa famille. Il existe ainsi des héritiers très proches, dits "réservataires", ne pouvant pas être totalement évincés de la succession.


Principe

La loi ne limite la liberté de transmettre que s'il existe des héritiers "réservataires". A défaut, la liberté de gratifier qui l'on veut est totale.

REMARQUE - Les limitations ainsi apportées par la loi ne s'appliquent pas à certains procédés de transmission dits "hors droit successoral" :

  • souscription d'un contrat d'assurance-vie, sauf abus manifeste,
  • "avantages matrimoniaux", sauf enfants non issus des deux époux.

Héritiers réservataires

Les héritiers ayant la qualité de réservataires ne peuvent pas, à ce titre, être privés d'une fraction de la succession appelée "réserve".

Une personne ne peut pas ainsi déshériter totalement :

  • ses enfants (ou, à défaut, ses autres descendants),
  • en l'absence de descendants, ses parents (ou à défaut, ses autres ascendants en l'abscence de conjoint et d'autres héritiers les primant),
  • en l'absence de descendants et ascendants, son conjoint survivant.


REMARQUES :

  • les petits-enfants sont donc réservataires uniquement si leur père ou mère est prédécédé,
  • les grands-parents sont eux-mêmes réservataires uniquement si le défunt ne laisse ni descendants, ni père ni mère, ni conjoint, ni frère ni sœur,
  • par ailleurs, l'enfant ayant fait l'objet d'une adoption simple ne bénéficie pas, dans sa famille adoptive, de la qualité d'héritier réservataire à l'égard des père et mère (ou autres ascendants) de l'adoptant.

Héritiers ordinaires

Les autres héritiers peuvent être privés de tout ou partie de la succession :

  • par des donations ou legs,
  • ou en les excluant formellement de la succession par testament ("exhérédation").

Montant de la réserve

Le montant de la réserve est fixé par la loi, au décès :

  • en fonction du nombre et de la qualité des héritiers réservataires en présence qu'ils soient vivants ou représentés,
  • et par rapport aux biens laissés par le défunt et aux donations antérieures.


Tout ce qui n'est pas réserve est "quotité disponible".

REMARQUE : compte tenu de la quotité disponible spéciale entre époux, la réserve de certains héritiers peut être diminuée.

Le défunt laisse...

La réserve est égale à ...

La quotité disponible ordinaire est égale à...

1 enfant

1/2 de la succession

1/2 de la succession

2 enfants

2/3 de la succession

1/3 de la succession

3 enfants ou plus

3/4 de la succession

1/4 de la succession

son père ou sa mère (1)

1/4 de la succession

3/4 de la succession

son père et sa mère (1)

1/2 de la succession

1/2 de la succession

son conjoint (2)

1/4 de la succession

3/4 de la succession

(1) En l'absence de descendant.

(2) En l'absence de descendant et d'ascendant, pour les successions ouvertes depuis le 01.07.2002.

Partage de la réserve

Sauf représentation, les héritiers réservataires se partagent la réserve par parts égales.

EXEMPLE - Dans le cas ci-dessous indiqué, tout se passe comme si le défunt laissait 3 enfants, l'un (prédécédé) étant représenté par ses propres enfants. La réserve est égale à 3/4. Elle est d'abord partagée en trois :

  • la réserve de chacun des deux enfants vivants est égale à 1/4,
  • celle de chacun des deux petits-enfants venant en représentation est égale à 1/8.

    Respect de la réserve

    Les legs ou donations portant atteinte à la réserve doivent être réduits.





 

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